《商業(yè)銀行資本管理辦法》精講及中小銀行落地實(shí)施路徑

引言：

傳統(tǒng)銀行面臨的困境

觀點(diǎn)：幸存的生物不是最強(qiáng)大，也不是最聰明的，而是適應(yīng)力最強(qiáng)的（最敏捷的）生物。

第一部分  認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)

（一）風(fēng)險(xiǎn)是什么

1.風(fēng)險(xiǎn)是什么？

風(fēng)險(xiǎn)的特征：

2.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)種類

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)

（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（3）操作風(fēng)險(xiǎn)

（4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

（5）賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)

（6）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

（7）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

（8）科技信息風(fēng)險(xiǎn)

（9）國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

（二）風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自哪里

1.交易賬戶和銀行賬戶

2.銀行賬戶和交易賬戶主要風(fēng)險(xiǎn)

3.銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露主要有哪些？

4.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露主要有哪些？

5.操作風(fēng)險(xiǎn)暴露主要有哪些？

6.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露主要有哪些？

7.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)暴露主要有哪些？

8.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)暴露主要有哪些？

（三）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是什么？

1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理步驟

2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理流程

4.操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程

5.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程

6.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理的體系是什么

《薩班斯-奧克斯利法案》

《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架》（COSO-ERM）

（1）全部的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍

（2）全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程

（3）全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

（4）全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

（5）全新的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

（6）全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

第二部分  認(rèn)識(shí)資本

在銀行的經(jīng)營(yíng)中，需要計(jì)算的資本有帳面資本（真實(shí)資本）、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本。

第一重意義： 

第二重意義： 

第三重意義

（一）帳面資本（真實(shí)資本）

（二）監(jiān)管資本

（三）經(jīng)濟(jì)資本

經(jīng)濟(jì)資本≤監(jiān)管資本≤帳面資本（真實(shí)資本）

第三部分  風(fēng)險(xiǎn)與資本的關(guān)系

資本的本質(zhì)是抵御風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)越大資本越多，資本和風(fēng)險(xiǎn)之間并不是簡(jiǎn)單的線性關(guān)系。

（一）預(yù)期損失？如何抵御預(yù)期損失？

（二）非預(yù)期損失？如何抵御非預(yù)期損失？

（三）什么是風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)？

（四）什么是資本充足率？

（五）什么是壓力測(cè)試？

第四部分  認(rèn)識(shí)《商業(yè)銀行資本管理辦法》

（一）三大風(fēng)險(xiǎn)、三大支柱

1.三大風(fēng)險(xiǎn)

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

A.權(quán)重法

B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法（初級(jí)法、高級(jí)法）

（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.內(nèi)部模型法（修訂后被取消）

（3）操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

A.基本指標(biāo)法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.高級(jí)計(jì)量法

2.三大支柱

第一支柱：最低資本要求

第二支柱：外部監(jiān)督

第三支柱：市場(chǎng)約束

（二）EVA[經(jīng)濟(jì)增加值]、RORAC[經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率]

1.EVA=（收益-成本-預(yù)期損失）-經(jīng)濟(jì)資本×最低資本回報(bào)率

2.RAROC=（收益-成本-預(yù)期損失）/經(jīng)濟(jì)資本

第五部分 全面風(fēng)險(xiǎn)管理在中小銀行落地實(shí)施路徑

中西方金融對(duì)比分析

論點(diǎn)：

自我反省得來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，才是最珍貴的

     —金融史學(xué)家津德爾伯格

（一）錢莊-中國(guó)土生土長(zhǎng)的銀行

商戶調(diào)查

行業(yè)調(diào)查

調(diào)查方法

經(jīng)營(yíng)方針

（二）巴塞爾協(xié)議項(xiàng)下的量化風(fēng)控技術(shù)

征信業(yè)為支撐

評(píng)級(jí)授信成了隨意打扮的小姑娘

（三）全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化面臨的挑戰(zhàn)

1.全面融入不夠：全員參與的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)難以形成

2.敏捷主動(dòng)欠缺：尚未構(gòu)建反饋敏捷的風(fēng)險(xiǎn)管理制度文化

3.開放包容性不足：科技對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的推進(jìn)并不是理所當(dāng)然的

4.觀念尚未改變。難以消除風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展沖突的固化思維

（四）中小銀行落地實(shí)施路徑

1.搭建全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

董事會(huì)

全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

高管層

執(zhí)行管理部門

2.落地模式

模式一：借助外力單獨(dú)實(shí)施模式

模式二：聯(lián)合同業(yè)共同實(shí)施模式

3.啟動(dòng)信用風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)

以資本為限，選擇和安排風(fēng)險(xiǎn)，量入為出，確保承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不超過資本的覆蓋范圍。要實(shí)現(xiàn)這樣的效果，必需自上而下建立一套科學(xué)運(yùn)行的資本管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)區(qū)域、行業(yè)、客戶、每筆債項(xiàng)、每筆交易等各個(gè)維度、層級(jí)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，都有相應(yīng)的資本在背后做支撐。

《關(guān)于推行信貸全面風(fēng)險(xiǎn)管理的意見方案》

附件：信貸業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)