貸前調(diào)查與信貸風險防范

課程提綱

模塊一、財務報表分析與授信評級基礎

1 風險框架重構(gòu)篇：宏觀掌控報表數(shù)據(jù)，識別總體風險！

1.1 財務報表映射邏輯解析：如何透過數(shù)字解讀企業(yè)？

1.2 基于利潤表看資產(chǎn)負債表觀：企業(yè)的那些業(yè)績風險（“水分”）藏在哪兒？！

1.3 財務報表附注：定量+定性深扒企業(yè)報表風險！

1.4 宏觀與行業(yè)研究“格局”：跳出報表俯視報表方能“預見未來”！

2 業(yè)績風險評估篇：企業(yè)業(yè)績真實幾何？

2.1 企業(yè)價值發(fā)掘與業(yè)績實現(xiàn)模式解析：從效益視角切換到效率視角，你會更加切實發(fā)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展風險前景！

2.2 杜邦分析與EVA拆解：細致入微剖解企業(yè)財報風險！

2.3 企業(yè)利潤層次分解與業(yè)績風險甄別：如何只看著凈利潤或者ROE那你就輸了！

3 運營診斷篇：于無聲處如何聽到驚雷？

3.1 經(jīng)營過程與報表核心項目邏輯：子在“川”上說！

3.2 營業(yè)收入專題：手把手教你如何發(fā)掘商業(yè)模式中蘊含的戰(zhàn)略/策略風險？

3.3 營業(yè)成本專題：如何從成本結(jié)構(gòu)剖析企業(yè)未來業(yè)績風險？

3.4 營運資本專題：穿透報表發(fā)掘企業(yè)運營模式中的財務風險？

3.5 雜項分析專題：

3.5.1 稅負評估專題：站在報表高度方才能夠清楚企業(yè)的綜合稅負究竟有多重！

3.5.2 非經(jīng)營性項目解析：識別企業(yè)是否聚焦主業(yè)！

4 現(xiàn)金評述篇：透過錢流發(fā)掘客戶財務風險狀況！

4.1 現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)邏輯解析：你知道我們究竟為嘛要編制這個勞什子報表嗎？

4.2 現(xiàn)金流量表編制方法概述：教你一種全新的現(xiàn)金流量表的編制邏輯（不懂編制何談解析）！

4.3 現(xiàn)金流量表分析邏輯解析：如何圖像化解析企業(yè)財報風險？

4.4 估值邏輯與價值發(fā)掘：

4.4.1 不同生命周期階段企業(yè)估值邏輯概覽：從來沒有一以貫之的企業(yè)價值理念！

4.4.2 現(xiàn)金流與企業(yè)價值評估：“時間”這個變量很重要！

4.4.3 不同行業(yè)估值方法概覽：商業(yè)模式、盈利模式?jīng)Q定財報分析側(cè)重點差異！

4.4.4 當下熱點的冷思考：“市夢率”可能會“誤導至死”！

5 小結(jié)：財務報表需要穿透！

模塊二、授信盡職調(diào)查：流程及實操

6 授信盡職調(diào)查：哪些方法可以幫我們“讀懂”客戶？

6.1 客戶宏觀戰(zhàn)略環(huán)境調(diào)查與解讀之道：“讀懂”大勢方可談“信貸”！

6.1.1 宏觀政策脈絡跟蹤術(shù)：關(guān)注每年那幾件大事件便可搞清我們的宏觀經(jīng)濟戰(zhàn)略動向！

6.1.2 宏觀經(jīng)濟動向解讀術(shù)：搞清那幾個宏觀經(jīng)濟指標萬事盡在胸中！

6.2 客戶行業(yè)環(huán)境調(diào)查與分析技巧：不懂“行”何談貸？

6.2.1 行業(yè)成熟度與客戶融資戰(zhàn)略目標解讀：站在生命周期階段上看懂企業(yè)的“生老病死”！

6.2.2 客戶的市場競爭地位解讀：從技術(shù)先進度、資源掌控力、市場競爭力等方面搞清客戶的市場地位與客戶對于市場地位的自身理解力?。ㄆ髽I(yè)家真的清楚自己在做什么嗎？）

6.2.3 客戶的供應鏈解析與價值鏈解讀：縱向看懂企業(yè)未來前景如何？

6.2.4 小結(jié)：一切皆需落地——客戶盈利之可持續(xù)性解析與成本結(jié)構(gòu)剖析！

6.3 客戶背景調(diào)查與分析策略：一株“關(guān)系樹”看懂企業(yè)的“人”素！

6.4 客戶經(jīng)營風險調(diào)查與評估方法：搞懂客戶何以“安身立命”？

6.5 客戶管理風險調(diào)查與分析：是騾子是馬牽出來溜溜！

6.6 客戶重大風險事件調(diào)查技巧：如何發(fā)出那些“定時/非定時炸彈”？

7 商業(yè)銀行信貸調(diào)查的交叉檢驗技巧：財務信息vs非財務信息“看清”客戶！

7.1 “聽、看、盤”與數(shù)據(jù)信息交叉檢驗的初始技巧：教你像CPA那樣做事兒！

7.2 交叉檢驗路徑設計及合理性分析：沿著財務憑據(jù)生成循環(huán)理清企業(yè)賬務！

7.3 財務數(shù)據(jù)一致性檢驗技巧及實操：如何從時間（歷史數(shù)據(jù)）、縱向（供應鏈數(shù)據(jù)）、橫向（行業(yè)數(shù)據(jù)）、內(nèi)在邏輯與常識（投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)及資產(chǎn)的經(jīng)營關(guān)聯(lián)性信息）等N-維驗證清楚企業(yè)實際情況？

7.4 企業(yè)財務報表“還原術(shù)”實操：自己動手還原出一個“真實、合法、完整、有效”（信貸四性）的企業(yè)來！（求人不如求己：自己動手編制出客戶三大財務報表?。?/span>

8 小結(jié)：“走馬觀碑”看信貸——以財務盡調(diào)為基礎的授信調(diào)查實施技巧實操！

模塊三、授信評估與授信調(diào)查報告編撰實操

9 商業(yè)銀行授信調(diào)查報告基本結(jié)構(gòu)解析：如何才能讓報告言之有物？

9.1 授信調(diào)查與評估報告內(nèi)在邏輯解析：“胸有成竹”方才能夠言之有物！

9.2 報告摘要內(nèi)容解析：如何才能一針見血看清客戶？

9.3 授信報告主體內(nèi)容板塊解析：形式與實質(zhì)如何才能有機統(tǒng)一？

9.4 授信報告附件解析：如何提高授信調(diào)查與報告編撰效率？

10 客戶信息全面解析與授信評估實操：如何評估客戶風險狀況？

10.1 客戶基礎信息整理策略：如何全面解析客戶信息？

10.2 客戶信用履約評價策略及實操：如何根據(jù)客戶履約歷史鑒別客戶信用風險？

10.3 客戶償債能力評估策略實操：如何讓教條化的“財務指標”變得有血有肉？

10.4 客戶盈利能力解析策略實操：哪個指標能夠客觀反應客戶“第一還款源”的可靠性？

10.5 客戶經(jīng)營狀況及發(fā)展前景評估實操：如何利用財務數(shù)據(jù)甄別客戶運營狀況及發(fā)展前景？

10.6 客戶綜合評估策略實操：“量”、“價”、“質(zhì)”、“圈”，杜邦分析、奧曼模型、評分模型，這些夠嗎？

10.7 小結(jié)：客戶信用等級綜合評估實操

11 授信調(diào)查報告編撰實操：給個客戶實際操練看看便知（具體案例貴行提供，建議典型行業(yè)各提供一個，課堂實操）！

12 總結(jié)：貸前調(diào)查就足夠了嗎？——貸中及貸后盡調(diào)與信貸風險管理實操