內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

老師

課程背景

     中國(guó)企業(yè)無(wú)法和德國(guó)企業(yè)比較，德國(guó)的百年企業(yè)很多家，中國(guó)的屈指可數(shù)。企業(yè)倒閉的原因有很多，最主要的還是沒(méi)做好風(fēng)險(xiǎn)管理。一個(gè)企業(yè)要想基業(yè)長(zhǎng)青，做到百年老店，風(fēng)險(xiǎn)管理是必備的成功因素之一。同時(shí)，企業(yè)的發(fā)展與內(nèi)控的完善是分不開(kāi)的，發(fā)展健康，規(guī)范的企業(yè)的內(nèi)控往往都是較為完善的。相對(duì)比的，企業(yè)倒閉或出現(xiàn)各種舞弊現(xiàn)象，和企業(yè)內(nèi)部控制不到位，不完善存在很大的關(guān)系。

如何完善公司的內(nèi)部控制體系？如何將內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和公司的實(shí)踐結(jié)合在一起？如何不出現(xiàn)兩張皮的情況，即文件規(guī)定的一套，實(shí)際操作的又是另外一套？

邱健老師秉承多年的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，多個(gè)行業(yè)的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理研究，推出業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)部控制課程。幫助學(xué)員迅速理解內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的理論、方法和運(yùn)用內(nèi)控的工具，與企業(yè)實(shí)踐相結(jié)合，為企業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。

課程對(duì)象：企業(yè)各級(jí)管理者，內(nèi)控推行者，合規(guī)管理者，流程擁有者，各部門(mén)內(nèi)控專(zhuān)職兼職人員等

課程特色：啟發(fā)式講授+實(shí)際案例分析＋互動(dòng)式教學(xué)＋小組討論＋實(shí)際演練，突出實(shí)戰(zhàn)性和實(shí)用性

課程收益

1、 幫助學(xué)員了解風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控的基本概念；

2、 幫助學(xué)員了解內(nèi)控的四級(jí)發(fā)展階段及每個(gè)階段的問(wèn)題和對(duì)應(yīng)的解決方案；

3、 幫助學(xué)員正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和技術(shù)有一定了解；

4、 幫助學(xué)員了解各業(yè)務(wù)循環(huán)中主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)內(nèi)控措施；

5、 幫助學(xué)員對(duì)大數(shù)據(jù)，智能風(fēng)控有一定了解；

6、 通過(guò)學(xué)習(xí)，對(duì)企業(yè)內(nèi)控管理有一定認(rèn)識(shí)，能正確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)控，為達(dá)成公司目標(biāo)助力。

課程時(shí)間　3天

課程大綱

第一章 內(nèi)控發(fā)展概述

1. 內(nèi)控發(fā)展階段

1.1 完善制度（初級(jí)）

1.2 規(guī)范上市（中級(jí)）

1.3 效率效果（高級(jí)）

1.4 智能風(fēng)控（整合）

 第二章 內(nèi)控組織人員和意識(shí)

1. 內(nèi)控組織

1.1 內(nèi)控組織四種模式利弊分析

1.2 如何創(chuàng)建適合公司的內(nèi)控組織

2. 內(nèi)控人員

2.1 人員能力要求

2.2 人員來(lái)源

2.3 參考學(xué)習(xí)書(shū)目

3. 內(nèi)控意識(shí)

3.1 內(nèi)控誤區(qū)

3.2 如何增強(qiáng)內(nèi)控意識(shí)

 第三章 內(nèi)控理論理解及應(yīng)用

1 

1、 內(nèi)部控制一個(gè)定義

2、 內(nèi)部控制的五個(gè)目標(biāo)

3、 內(nèi)部控制的五項(xiàng)原則

4、 內(nèi)部控制的五大要素

1 

2 

3 

4 

4.1 內(nèi)部環(huán)境

4.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

4.3 控制活動(dòng)

4.4 信息與溝通

4.5 內(nèi)部監(jiān)督

【案例分析】五要素的嵌入

5、 內(nèi)部控制的二十八種方法

5.1 事前、事中、事后的控制方法

5.2 人、財(cái)、物、事的控制方法

【案例分析】?jī)?nèi)控二十八種方法的運(yùn)用

 第四章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1. 風(fēng)險(xiǎn)概述

1.1 定義

1.2 風(fēng)險(xiǎn)管理

1.3 公司風(fēng)險(xiǎn)管理原則

1.3.1 分層管理原則

1.3.2 集中管理原則

1.3.3 分類(lèi)管理原則

2. 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

2.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念和目的

2.2 公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別總體思路

2.2.1 公司風(fēng)險(xiǎn)

2.2.2 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

2.2.3 專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)

2.3 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架

2.4 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架

2.5 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別六種導(dǎo)向

2.6 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別七種方法

【案例分析】風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別實(shí)例分析

2.7 部門(mén)與方法結(jié)合展開(kāi)

2.8 風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)與方法結(jié)合展開(kāi)

3. 風(fēng)險(xiǎn)分析

1. 

2. 

3. 

3.1 風(fēng)險(xiǎn)分析的概念和目的

3.2 風(fēng)險(xiǎn)分析的過(guò)程和內(nèi)容

3.3 風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)關(guān)注的主要方面

4. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

4.1 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則的建立

4.2 準(zhǔn)則可能性和嚴(yán)重程度的實(shí)際應(yīng)用

4.3 定量（結(jié)合定性）分析評(píng)估各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)

4.4 重大風(fēng)險(xiǎn)排序

4.5 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

4.6 重大風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)策影響模擬分析

4.7 根據(jù)需要形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告

4.8 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)關(guān)注的有關(guān)方面

【案例分析】風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則實(shí)例講解

5. 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

5.1 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的七種方法

5.2 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換與對(duì)沖的區(qū)別

5.3 風(fēng)險(xiǎn)組合

【案例分析】風(fēng)險(xiǎn)組合案例

6. 總結(jié)：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估十八步法

 第五章 流程和制度落地

1. 流程分類(lèi)

2. 流程框架圖

【案例分析】某公司流程框架圖分析

【實(shí)例練習(xí)】流程框架圖繪制

3. 流程與制度關(guān)系

3.1 流程梳理的原則

3.2 流程與制度對(duì)應(yīng)關(guān)系

4. 制度的分級(jí)

【案例分析】某央企財(cái)務(wù)管理制度實(shí)例分析

5. 制度梳理的六六順?lè)椒?/span>

6. 內(nèi)控制度與其他體系文件的關(guān)系

7. 集團(tuán)化內(nèi)控制度的考慮

 第六章 流程矩陣與手冊(cè)

1. 流程

1.1 流程圖三種畫(huà)法比較

1.2 關(guān)鍵控制點(diǎn)識(shí)別

1.3 控制措施的設(shè)置

2. 內(nèi)控矩陣

2.1 矩陣的畫(huà)法

2.2 內(nèi)控措施與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)

3. 內(nèi)控手冊(cè)

3.1 手冊(cè)的兩種編制方法

3.2 手冊(cè)的作用

 第七章 內(nèi)控評(píng)估

1 CSA概述

1.1 CSA核心要素

1.2 CSA 優(yōu)點(diǎn)

2 CSA核心流程

1. 

2. 

2.1 計(jì)劃

2.2 流程映射與分析

2.3 研討會(huì)

2.4 研討會(huì)會(huì)后工作

2.5 總結(jié)

3. 內(nèi)控評(píng)估量化方法

3.1 內(nèi)控評(píng)估總體框架

【案例分析】內(nèi)控環(huán)境評(píng)估具體指標(biāo)分享

3.2 內(nèi)控過(guò)程評(píng)估

3.3 內(nèi)控結(jié)果評(píng)估

3.4 評(píng)分方法

【案例分析】內(nèi)控評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)合演示

【小組練習(xí)】某公司內(nèi)控評(píng)估

1. 

2. 

3. 

3.1 

3.2 

3.3 

3.4 

4. 缺陷認(rèn)定

5. 評(píng)估報(bào)告

6. 持續(xù)改善機(jī)制

持續(xù)改善機(jī)制建立的五要點(diǎn)

第八章 各業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)控實(shí)務(wù)

1. 人力資源管理

1.1 業(yè)務(wù)模塊分類(lèi)

1.2 各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

1.3 內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn)

1.4 內(nèi)控常用方法

【小組討論】人力內(nèi)控的現(xiàn)狀與發(fā)展

2. 財(cái)務(wù)管理

1. 

2. 

2.1 業(yè)務(wù)模塊分類(lèi)

2.2 各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

2.3 內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn)

2.4 內(nèi)控常用方法

3. 生產(chǎn)管理

3.1 業(yè)務(wù)模塊分類(lèi)

3.2 各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

3.3 內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn)

3.4 內(nèi)控常用方法

4. 采購(gòu)管理

4.1 業(yè)務(wù)模塊分類(lèi)

4.2 各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

4.3 內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn)

4.4 內(nèi)控常用方法

【小組討論】采購(gòu)管理內(nèi)控實(shí)例

5. 交付管理

5.1 業(yè)務(wù)模塊分類(lèi)

5.2 各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

5.3 內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn)

5.4 內(nèi)控常用方法

6. 銷(xiāo)售管理

6.1 業(yè)務(wù)模塊分類(lèi)

6.2 各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

6.3 內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn)

6.4 內(nèi)控常用方法

【小組討論】銷(xiāo)售管理內(nèi)控實(shí)例

7. 資產(chǎn)管理

7.1 業(yè)務(wù)模塊分類(lèi)

7.2 各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

7.3 內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn)

7.4 內(nèi)控常用方法

8. 合同管理

8.1 業(yè)務(wù)模塊分類(lèi)

8.2 各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

8.3 內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn)

8.4 內(nèi)控常用方法

 第九章 智能風(fēng)控平臺(tái)搭建概述

【案例分析】某央企大數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管控案例及啟示

1. 智能風(fēng)控平臺(tái)搭建的意義

2. 智能風(fēng)控平臺(tái)搭建的好處

1. 

2. 

2.1 節(jié)約費(fèi)用

2.2 提高效率

2.3 提升價(jià)值

3. 智能風(fēng)控平臺(tái)搭建注意事項(xiàng)

1 

2 

3 

3.1 與戰(zhàn)略對(duì)接

3.2 與企業(yè)信息化體系融合

3.3 實(shí)現(xiàn)“三互”

4. 智能風(fēng)控平臺(tái)搭建模塊

1 

2 

3 

4 

4.1 數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)建立

4.2 內(nèi)控管理系統(tǒng)

4.3 審計(jì)作業(yè)系統(tǒng)

4.4 風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

4.5 監(jiān)控預(yù)警系統(tǒng)

 第十章 智能風(fēng)控平臺(tái)搭建實(shí)務(wù)

1. 數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)建立

1.1 數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)的概念

1.2 外部數(shù)據(jù)收集辦法

1.3 內(nèi)部數(shù)據(jù)收集辦法

【案例分析】某央企外部數(shù)據(jù)收集案例

2. 內(nèi)控管理系統(tǒng)

1 

2 

2.1 集團(tuán)企業(yè)內(nèi)控管理模式

2.2 內(nèi)控管理包含內(nèi)容

      【案例分析】某央企風(fēng)控管理系統(tǒng)分析

3. 審計(jì)作業(yè)系統(tǒng)

1 

2 

3 

3.1 如何實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程作業(yè)與現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)結(jié)合

3.2 作業(yè)模式的變革

4. 風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

3 

4 

4.1 建模

4.2 分析思路

4.3 抓取數(shù)據(jù)工具

【案例分析】數(shù)據(jù)抓取語(yǔ)言講解

【實(shí)例練習(xí)】數(shù)據(jù)抓取及分析

5. 監(jiān)控預(yù)警系統(tǒng)

5 

5.1 規(guī)則建立

5.2 觸發(fā)設(shè)置

5.3 預(yù)警動(dòng)作

5.4 后續(xù)處理

   【案例分析】某央企審計(jì)監(jiān)控預(yù)警系統(tǒng)分析

【實(shí)例練習(xí)】預(yù)警規(guī)則設(shè)置及預(yù)警分析演練