新入職員工風(fēng)險管理培訓(xùn)大綱

【培訓(xùn)對象】：新入職員工

【課程時間】：2天（12小時）

【培訓(xùn)形式】：講授原理、案例分析，案例研討

【課程大綱】：

第一部分 銀行結(jié)算業(yè)務(wù)操作風(fēng)險識別與控制

一、會計結(jié)算操作風(fēng)險管理

（一）操作風(fēng)險分析

1、 操作風(fēng)險定義

巴塞爾新資本協(xié)議對操作風(fēng)險事件的分類

2、商業(yè)銀行操作風(fēng)險特征

3、操作風(fēng)險事件的程度分類

    4、操作風(fēng)險成因與事件

（二）會計結(jié)算業(yè)務(wù)外部欺詐風(fēng)險的特點

1、偽造、變造票據(jù)實施票據(jù)欺詐

2、偽造存單/折、國債、信貸證明等詐騙資金 

3、偽造印鑒，套取支票實施票據(jù)欺詐

4、利用假身份證件等相關(guān)證件實施欺詐

5、利用信息技術(shù)進(jìn)行欺詐，套取銀行資金。

 （三）會計結(jié)算流程全風(fēng)險分析 

1、會計結(jié)算業(yè)務(wù)流程風(fēng)險管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)

賬戶管理、業(yè)務(wù)受理、賬務(wù)處理、憑證要素管理、異常交易監(jiān)測、客戶信息管理、員工行為管理 

2、反交易的風(fēng)險分析

3、反交易及錯賬沖正交易原因分析

二、違反員工行為禁止規(guī)定的案例分析

（一）柜臺員工違反行為禁止規(guī)定十大案例分析

案例1：以違規(guī)方式糾正差錯導(dǎo)致風(fēng)險事件升級

案例2：主動違規(guī)將風(fēng)險驅(qū)動因素由“操作因素”演變?yōu)椤暗赖乱蛩亍?/span>

案例3：規(guī)避錯帳沖正的分析

案例4：虛增交易量或交易額、虛增存款

案例5：員工違規(guī)代客戶辦理各類業(yè)務(wù)，如代保管現(xiàn)金、空白重要憑證、預(yù)留印鑒、有價值物品以及代客簽章的。

案例6：代客戶修改密碼驗證方式。

案例7：違規(guī)使用會計核算專用印章。

案例8：規(guī)避監(jiān)管，替客戶分拆結(jié)匯。

案例9:泄露客戶機(jī)密，合伙騙取資金。

案例10：忽視銀企對帳和客戶印鑒管理。

（二）會計主管/網(wǎng)點負(fù)責(zé)人違規(guī)行為分析

案例分析：越權(quán)辦理業(yè)務(wù)。

只授權(quán)、不審核（視頻資料）

授意、指使、強(qiáng)令網(wǎng)點人員違規(guī)操作。

權(quán)限卡轉(zhuǎn)借他人使用或密碼設(shè)置簡單。 

縱容、掩蓋違規(guī)違章行為。

為柜員頂班替崗。

（三）監(jiān)督核查的違規(guī)行為案例分析 

案例分析：監(jiān)督核查工作不認(rèn)真或失誤，導(dǎo)致核查結(jié)果失實的，以及按照制度規(guī)定和監(jiān)督核查工作流程，未發(fā)現(xiàn)應(yīng)發(fā)現(xiàn)問題的。

對監(jiān)督核查發(fā)現(xiàn)問題未按規(guī)定報告，瞞報、弄虛作假的。

對監(jiān)督核查人員因違規(guī)導(dǎo)致風(fēng)險隱患發(fā)生，造成不良或嚴(yán)重后果的。 

三、會計結(jié)算業(yè)務(wù)的反洗錢工作

（一）洗錢的定義和手段

入賬，分賬，融合，

（二）通過銀行渠道洗錢的特點

（三）柜臺反洗錢工作的關(guān)注點

四、會計結(jié)算內(nèi)部控制體系與模式

（一）會計結(jié)算操作風(fēng)險管理的基本架構(gòu)

1、會計結(jié)算操作風(fēng)險管理流程

2、中國銀監(jiān)會防范操作風(fēng)險的12條內(nèi)控措施

3、防范操作風(fēng)險的內(nèi)控措施  

4、操作風(fēng)險差異化管理的策略

（二）導(dǎo)致風(fēng)險事件的風(fēng)險驅(qū)動因素分析

（三）操作風(fēng)險管理的處罰制度

1、違規(guī)從重處理的情形

2、盡職免責(zé)處理的情形

五、建設(shè)先進(jìn)的合規(guī)文化

一流的銀行一定要有一流的合規(guī)文化    

（一）合規(guī)文化核心

內(nèi)控優(yōu)先，風(fēng)險可控

合規(guī)人人有責(zé)

合規(guī)從高層做起

內(nèi)控提升品質(zhì)，合規(guī)創(chuàng)造價值

內(nèi)控與經(jīng)營管理不是兩張皮

用制度管人、按流程辦事

（三）怎樣提高員工的執(zhí)行力

 要讓準(zhǔn)備成為習(xí)慣

（四）員工：塑造良好心態(tài)，合規(guī)才有保障

心中有規(guī)矩，生活無大礙。

第二部分 銀行信貸法律風(fēng)險識別與控制

一、信貸業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險

（一）銀行信貸業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險

（二）信貸法律風(fēng)險與民事法律行為

（三）客戶經(jīng)理辦理信貸業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險

（四）合同風(fēng)險

（五）銀行與借款人的權(quán)利和義務(wù)

  二、信貸業(yè)務(wù)中客戶軟信息的法律風(fēng)險識別與控制

（一）客戶品質(zhì)調(diào)查的法律風(fēng)險識別

1、客戶資格的合法性與合規(guī)性

自然人的資格合法性、法人資格合法性

2、怎樣看資本的真實性和可靠性？

3、客戶公司章程、公司治理、股東關(guān)系的法律風(fēng)險分析

4、有法律瑕疵客戶的識別

（二）客戶需求調(diào)查的法律風(fēng)險識別與控制

1、資金需求合法性分析

2、有法律瑕疵的資金需求（如規(guī)避市場風(fēng)險理財?shù)馁Y金需求）

3、不可受理的貸款用途

（三）客戶經(jīng)營環(huán)境調(diào)查的法律風(fēng)險識別與控制

1、宏觀經(jīng)濟(jì)監(jiān)管的法律風(fēng)險（如行業(yè)政策、能源管理、環(huán)境保護(hù)）

2、市場價格/供求變化的法律風(fēng)險（如利率、匯率、反傾銷、反補(bǔ)貼）

（四）客戶還款來源調(diào)查的法律風(fēng)險識別與控制

1、客戶還款來源與還款意愿的法律風(fēng)險

2、客戶還款可靠性與還款方式選擇

3、客戶對外提供擔(dān)保的法律風(fēng)險

4、客戶面臨的重大訴訟事項的影響分析

5、客戶重大體制改革的法律風(fēng)險

三、信貸業(yè)務(wù)中客戶財務(wù)信息調(diào)查的法律風(fēng)險識別與控制

客戶財務(wù)信息調(diào)查的重要關(guān)注點

1、要區(qū)別對待財務(wù)報表——怎么甄別財務(wù)報表的真?zhèn)?/span>

2、怎么看資產(chǎn)的真實有效性和價值

3、怎么看盈利能力的真實性和持續(xù)性

4、怎么看現(xiàn)金流的來源和充足性

要注意識別“紙上富貴”的客戶

四、信貸業(yè)務(wù)中擔(dān)保信息調(diào)查的法律風(fēng)險識別與控制

（一）擔(dān)保的基本法律問題

1、借款合同與擔(dān)保合同的關(guān)系

2、擔(dān)保方式選擇的法律風(fēng)險

3、抵押物設(shè)置的重點法律問題

4、質(zhì)押權(quán)利設(shè)置的主要法律問題

5、最高額保證/擔(dān)保的法律問題

6、抵押物處置法定優(yōu)先權(quán)的法律風(fēng)險規(guī)避

（二）保證擔(dān)保調(diào)查的法律風(fēng)險識別與控制

1、企業(yè)互保、關(guān)聯(lián)保證的法律風(fēng)險

2、專業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保的法律問題

3、新型保證方式的法律問題——聯(lián)保聯(lián)貸、保險公司商業(yè)擔(dān)保

（三）不動產(chǎn)抵押調(diào)查的法律風(fēng)險識別與控制

1、財產(chǎn)所有權(quán)與共有財產(chǎn)擔(dān)保的法律風(fēng)險

2、不動產(chǎn)抵押的法律風(fēng)險規(guī)避（包含以下案例，但不局限于以下案例分析）

（1）在建工程抵押確權(quán)的法律風(fēng)險

（2）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院不動產(chǎn)能否抵押？

（3）房地一并抵押相關(guān)的法律風(fēng)險防范（如房、地權(quán)利人不一致；房、地分別抵押后剩余部分的抵押；房、地分割抵押；與未取得房屋所有權(quán)證的房地產(chǎn)抵押 ；以有限產(chǎn)權(quán)的房地產(chǎn)抵押）。

（4）宅基地使用權(quán)及其地面建筑物是否可以抵押？

（5）租用集體土地上無房產(chǎn)證的鋼構(gòu)廠房能否辦理抵押?

（6）農(nóng)民房屋是否能夠抵押？

（7）小產(chǎn)權(quán)房是否可以辦理抵押？

（8）夫妻共有財產(chǎn)辦理抵押的法律風(fēng)險（ 如已婚的、離婚的、婚前的、婚后的）。

（9）未成年人獨有或共有財產(chǎn)抵押的法律風(fēng)險

（10）公司是否可以為非關(guān)聯(lián)企業(yè)或個人擔(dān)保？

（11）公司是否可以為股東或?qū)嶋H控制人擔(dān)保？

（12）法人代表能否以公司財產(chǎn)為朋友提供擔(dān)保？

3、不動產(chǎn)共有人狀態(tài)改變的法律風(fēng)險規(guī)避

（1）借款人法人代表變更

（2）借款人婚姻關(guān)系改變

（3）借款人突然失蹤或死亡

（4）不動產(chǎn)共有人有不良信用記錄

（三）質(zhì)押調(diào)查

1、應(yīng)收賬款質(zhì)押的法律風(fēng)險規(guī)避（如保理、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款）

2、票據(jù)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險規(guī)避

3、預(yù)付款項、商品、倉單及動產(chǎn)質(zhì)押的法律風(fēng)險規(guī)避

4、特殊權(quán)利質(zhì)押的法律風(fēng)險（如攤位使用權(quán)、未來實現(xiàn)的收益權(quán)、合同能源管理）

課堂案例討論