新稅改政策下企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和籌劃

課程背景：

金稅三期、國(guó)地稅合并、個(gè)稅改革、社保入稅、新電商法等，新的稅務(wù)政策和稅務(wù)征管環(huán)境，對(duì)企業(yè)財(cái)稅規(guī)范提出了更高要求，企業(yè)不懂稅務(wù)政策和財(cái)稅規(guī)范，將面臨越來(lái)越大的風(fēng)險(xiǎn)。如何識(shí)別和評(píng)估稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，在合法合規(guī)的前提下，如何進(jìn)行稅務(wù)籌劃，如何合理節(jié)稅，降低稅務(wù)成本和風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)正在面臨的重大課題，企業(yè)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)人員，都需要及時(shí)了解新政策，掌握避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，合法節(jié)稅的方法。

課程收益：

● 掌握新的稅務(wù)政策和金稅三期對(duì)企業(yè)稅收征管的變化；

● 掌握稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和稅局稽查評(píng)估稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的思路；

● 掌握企業(yè)內(nèi)部合同和票據(jù)規(guī)范的要求；

● 掌握營(yíng)改增后一些疑難問題的處理；

● 掌握稅務(wù)籌劃的規(guī)律和思路；

● 掌握增值稅、所得稅、個(gè)稅籌劃的方法。

課程時(shí)間：2天，6小時(shí)/天

課程對(duì)象：企業(yè)中高層管理人員、業(yè)務(wù)骨干、基層財(cái)務(wù)人員

課程方式：理論講解+案例分析+互動(dòng)+練習(xí)

課程大綱

第一講：當(dāng)前稅務(wù)政策和稅務(wù)管理改革環(huán)境及影響

案例：某企業(yè)被罰納稅款2400萬(wàn)元

1. 當(dāng)前企業(yè)老板不懂稅法、違規(guī)操作，面臨風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大

一、當(dāng)前稅務(wù)政策和稅務(wù)管理改革環(huán)境

1. 金稅三期

2. 國(guó)、地稅合并

3. 營(yíng)改增

4. 銀稅聯(lián)網(wǎng)

5. 個(gè)稅改革

6. 社保入稅

7. 新電商法

二、新稅改對(duì)企業(yè)納稅業(yè)務(wù)的影響及對(duì)策

1. 征管加嚴(yán)，企業(yè)必須有正確的納稅規(guī)范意識(shí)

1）兩套賬風(fēng)險(xiǎn)大，須進(jìn)行合并

2）私賬收款，數(shù)據(jù)裸奔，需要合法規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

2. 企業(yè)需學(xué)習(xí)財(cái)稅知識(shí)，鏈好內(nèi)功，規(guī)范經(jīng)營(yíng)

3. 合法節(jié)稅，降低稅務(wù)成本

第二講：營(yíng)改增疑難問題解答

一、增值稅的納稅的重點(diǎn)

1. 什么情況進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不能抵扣

2. 虛開發(fā)票的稅收風(fēng)險(xiǎn)

1）虛開發(fā)票的三種情況

2）偷稅與虛開發(fā)票的區(qū)別

3）虛開發(fā)票面臨的處罰

案例：范冰冰稅務(wù)案例解析

二、營(yíng)改增后如何管理合同和票據(jù)

1. 合同和票據(jù)的管理不僅是財(cái)務(wù)部門的事情

2. 如何在合同中規(guī)范票據(jù)相關(guān)事項(xiàng)

三、營(yíng)改增稅務(wù)疑難問題解答

第三講：企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重點(diǎn)

一、新稅改環(huán)境下，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的要點(diǎn)

1. 初級(jí)評(píng)估

2. 中級(jí)評(píng)估

3. 高級(jí)評(píng)估

二、會(huì)計(jì)報(bào)表潛藏的納稅風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、稽查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1. 資產(chǎn)類科目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及案例解析

2. 負(fù)債類科目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及案例解析

3. 權(quán)益類科目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及案例解析

4. 收入類科目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及案例解析

5. 成本費(fèi)用類科目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及案例解析

三、稅局稽查企業(yè)稅務(wù)問題的思路

1. 稅局稽查企業(yè)的邏輯

2. 一些顯現(xiàn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)象

第四講：企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和稅務(wù)籌劃

一、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范

1. 稅務(wù)籌劃相關(guān)概念的澄清

案例說明：偷稅等與合法節(jié)稅的區(qū)別

2. 稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及對(duì)策

3. 如何面對(duì)稅務(wù)稽查

二、稅務(wù)籌劃八大規(guī)律

1. 稅務(wù)籌劃八大規(guī)律

案例解析：稅務(wù)籌劃規(guī)律

三、增值稅稅務(wù)籌劃及案例

1. 增值稅稅務(wù)籌劃方法（案例解析）

四、所得稅稅務(wù)籌劃及案例

1. 所得稅稅務(wù)籌劃方法（案例解析）

五、社保、個(gè)稅改革細(xì)則解答及企業(yè)應(yīng)對(duì)

1. 個(gè)稅改革后的個(gè)人稅負(fù)情況和個(gè)稅細(xì)則解答

2. 個(gè)稅改革后的個(gè)稅籌劃

1）企業(yè)員工的工資個(gè)稅籌劃

2）社會(huì)個(gè)人報(bào)酬的個(gè)稅籌劃

3）社保改革的企業(yè)籌劃

總結(jié)+答疑