小微貸款 有效方法 經(jīng)典案例 實(shí)戰(zhàn)操作

背景：中央和監(jiān)管部門要求銀行大力支持小微企業(yè)，設(shè)置三個(gè)不低于考核指標(biāo)。小微企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，貸款風(fēng)險(xiǎn)大，授信人員需掌握小微貸款盡調(diào)內(nèi)容和方法，有效識(shí)別計(jì)量貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行既要大力支持小微企業(yè)貸款，又要控制好貸款風(fēng)險(xiǎn)。

收益：通過(guò)培訓(xùn)，掌握小微貸款盡調(diào)內(nèi)容方法，有效控制好小微貸款風(fēng)險(xiǎn)，既發(fā)展銀行授信業(yè)務(wù)，培育基礎(chǔ)客戶，增加銀行盈利能力，又響應(yīng)中央和監(jiān)管部門號(hào)召，支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

第一部分  小微企業(yè)貸款職調(diào)內(nèi)容和方法

第一章  小微貸款盡調(diào)重點(diǎn)、問(wèn)題、流程

四個(gè)重點(diǎn)，五個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題，六個(gè)流程

第二章  小微企業(yè)貸款盡調(diào)十大重點(diǎn)內(nèi)容

三品：人品信得住，產(chǎn)品賣得出，押品靠得住。

三表：表現(xiàn)出小微企業(yè)真實(shí)的產(chǎn)量和進(jìn)出口量。

三流：流露出小微企業(yè)真實(shí)的采購(gòu)量、銷售量、資金流入流出量、生意興旺程度。

三單：交叉驗(yàn)證小微企業(yè)資金流入流出量、采購(gòu)量、銷售量、收入和利潤(rùn)情況，判斷小微企業(yè)真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況。

第一個(gè)重點(diǎn)：六方面判斷老板素質(zhì)和人品

案例1：盡調(diào)判斷老板行業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

第二個(gè)重點(diǎn)：六個(gè)方面了解小微企業(yè)和老板的信譽(yù)。

案例2：核實(shí)企業(yè)信譽(yù)判斷能否貸款。

第三個(gè)重點(diǎn)：核實(shí)企業(yè)背景和資料真實(shí)性

案例3：依據(jù)企業(yè)背景決策是否貸款。

第四個(gè)重點(diǎn)：深入小微企業(yè)了解十個(gè)方面情況

案例4：小微盡調(diào)多渠道，老大爺。

案例5：做小微貸款需要一些社會(huì)常識(shí)和經(jīng)驗(yàn)判斷。

第五個(gè)重點(diǎn)：準(zhǔn)確判斷貸款用途額度合理性和真實(shí)性方法

一、分析采購(gòu)合同，判斷貸款用途真實(shí)性

案例6：對(duì)采購(gòu)合同等方面綜合分析，避免不良。

二、分析銷售合同，判斷貸款用途真實(shí)性

案例7：同類客戶銷售模式、財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)比分析，揭示財(cái)務(wù)造假，而銀行盡調(diào)沒(méi)有做到，產(chǎn)生不良貸款。

三、原料使用多少天、產(chǎn)品銷售多少天，準(zhǔn)確判斷貸款用途和貸款額度真實(shí)性

案例8：相信常識(shí)，不相信奇跡：銀行會(huì)少受傷。

1、授信用途和授信額度的五種類型

第一種類型：適用工業(yè)小微原料品種少，貸款用途購(gòu)買原料計(jì)算分析內(nèi)容和方法；

第二種類型：適用工業(yè)小微原料品種多，貸款用途購(gòu)買原料計(jì)算分析內(nèi)容和方法；

第三種類型：商貿(mào)小微貸款購(gòu)買商品計(jì)算分析內(nèi)容和方法；

第四種類型：貸款用途支付貨款分析的內(nèi)容和方法。

第五種類型：間接替換優(yōu)質(zhì)小微他行貸款分析方法。

2、五個(gè)知道：準(zhǔn)確判斷小微貸款用途是否合理，貸款金額是否適當(dāng)

第一個(gè)知道：原料多少噸；第二個(gè)知道：生產(chǎn)產(chǎn)品多少噸；

第三個(gè)知道：原料數(shù)夠生產(chǎn)使用多少天，原料夠使用超過(guò)60天，說(shuō)明貸款用途和貸款金額不合理或虛假。

第四個(gè)知道：產(chǎn)品夠銷售多少天，產(chǎn)品銷售超60天，說(shuō)明貸款用途和貸款金額不合理或虛假。

第五個(gè)知道：與銷售合同匹配程度。

案例9：酒精公司貸款用途和金額五個(gè)知道（品種少）

案例10：CH化工公司貸款五個(gè)知道（品種多）

案例11：商貿(mào)企業(yè)貸款用途和貸款金額分析。

第六個(gè)重點(diǎn)：準(zhǔn)確判斷貸款額度的內(nèi)容和方法

案例12：各行遠(yuǎn)超過(guò)合理額度貸款，導(dǎo)致出現(xiàn)不良。

公式內(nèi)容，計(jì)算分析方法，簡(jiǎn)單實(shí)用有效

案例13：計(jì)算酒精公司合理貸款過(guò)程。

如小微企業(yè)貸款用途和貸款金額虛假，經(jīng)簡(jiǎn)單計(jì)算分析，準(zhǔn)確判斷問(wèn)題，想騙取套取銀行貸款辦不到，避免貸款不良。

第七個(gè)重點(diǎn)  六種類型小微企業(yè)盡調(diào)內(nèi)容

制造類小微盡調(diào)6個(gè)重點(diǎn)，批發(fā)零售類小微盡調(diào)7個(gè)重點(diǎn)，建筑類、項(xiàng)目安裝類小微盡調(diào)6個(gè)重點(diǎn)，運(yùn)輸類小微盡調(diào)6個(gè)重點(diǎn)，資產(chǎn)出租類小微盡調(diào)3個(gè)重點(diǎn)，餐飲類小微盡調(diào)5個(gè)重點(diǎn)。

第八個(gè)重點(diǎn)  小微企業(yè)產(chǎn)品和行業(yè)分析的內(nèi)容方法

單一客戶貸款金額大、某一行業(yè)貸款客戶多，應(yīng)做好產(chǎn)品和行業(yè)分析。分析產(chǎn)品九個(gè)方面，分析行業(yè)十個(gè)方面。

案例14：有效的行業(yè)分析，避免貸款不良。

第九個(gè)重點(diǎn)：預(yù)測(cè)第一還款來(lái)源的內(nèi)容和方法

預(yù)測(cè)貸款到期前銷售收入方法，預(yù)測(cè)貸款到期前現(xiàn)金流入量方法，預(yù)測(cè)貸款到期前現(xiàn)金流出量方法

案例15：現(xiàn)金流的盡調(diào)重要性。

第十個(gè)重點(diǎn)：第二還款來(lái)源盡調(diào)內(nèi)容和方法

小微貸款強(qiáng)抵質(zhì)押、強(qiáng)保證的標(biāo)準(zhǔn)；小微貸款保證擔(dān)保盡調(diào)內(nèi)容和方法；抵押無(wú)效7種情形及對(duì)策；第三人抵押盡調(diào)四個(gè)重點(diǎn)，抵押物無(wú)效的情形；貸款抵押和保證雙保險(xiǎn)不一定保險(xiǎn)及對(duì)策；民法典實(shí)施后解決虛假租賃對(duì)抗抵押優(yōu)先權(quán)4種方法；影響抵押物處置的8種情形及對(duì)策；貸款時(shí)抵押物高評(píng)估高的危害及對(duì)策；解決貸款時(shí)抵押物高評(píng)估的三個(gè)有效辦法；《民法典》設(shè)立居住權(quán)對(duì)抵押權(quán)的影響及對(duì)策；《民法典》地役權(quán)對(duì)土地抵押風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策；機(jī)器設(shè)備抵押審核的內(nèi)容和方法；存貨抵押盡調(diào)內(nèi)容和方法；九民會(huì)議紀(jì)要63條何種情形對(duì)存貨監(jiān)管有效；小微貸款應(yīng)收賬款質(zhì)押7個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、應(yīng)收賬款質(zhì)押七個(gè)操作重點(diǎn)；應(yīng)收賬款重復(fù)質(zhì)押，民法典規(guī)定哪個(gè)銀行有優(yōu)先受償權(quán)；小微貸款股權(quán)質(zhì)押盡調(diào)內(nèi)容和方法，五類上市公司股權(quán)不能質(zhì)押，上市公司股權(quán)質(zhì)押盡調(diào)4個(gè)要點(diǎn)，非上市公司股權(quán)質(zhì)押盡調(diào)4個(gè)要點(diǎn)；存單質(zhì)押盡調(diào)3個(gè)要點(diǎn)；倉(cāng)單盡調(diào)5個(gè)要點(diǎn)；商標(biāo)權(quán)盡調(diào)4個(gè)要點(diǎn)；專利權(quán)質(zhì)押質(zhì)押盡調(diào)5個(gè)要點(diǎn)；自然人擔(dān)保盡調(diào)要點(diǎn)。

案例16：保證人以非備案公章主張擔(dān)保無(wú)效，銀行怎么辦？

案例17：第三人抵押是什么原因?qū)е?/span>無(wú)效。

案例18：抵押沒(méi)經(jīng)隱性共有人書面同意，法院判抵押無(wú)效。

案例19：抵押給銀行房產(chǎn)已辦他項(xiàng)，但房屋已出售，法院判決抵押無(wú)效。

案例20：抵押物高評(píng)估對(duì)依法清收的影響及對(duì)策。

案例21：依靠監(jiān)管公司監(jiān)管貨物，難保證貸款安全。

第二部分  小微企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析內(nèi)容和方法

第一章  依據(jù)審計(jì)過(guò)虛假報(bào)表做貸款出現(xiàn)大額不良

案例22：經(jīng)過(guò)審計(jì)的報(bào)表嚴(yán)重虛假，銀行貸款不良。

第二章  分析財(cái)務(wù)報(bào)表思路

第三章  分析資產(chǎn)負(fù)債表的內(nèi)容和方法

案例23：銀行沒(méi)檢查財(cái)務(wù)報(bào)表虛假，出現(xiàn)不良貸款。

第一節(jié)  十五個(gè)方面快速分析企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容和方法

第二節(jié)  四招作為分析財(cái)務(wù)報(bào)表有問(wèn)題科目突破口

拿來(lái)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，怎么快速看，快速分析：四招判斷企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表是否有問(wèn)題。第一招：表內(nèi)結(jié)構(gòu)比例異常；第二招：表間邏輯校驗(yàn)不符；第三招：相關(guān)科目勾稽關(guān)系不符，10大勾稽關(guān)系；第四招：科目余額大，科目金額增加多。表內(nèi)正常結(jié)構(gòu)比例十五個(gè)指標(biāo)，如果偏離這15個(gè)指標(biāo)20%以上，確定該科目有問(wèn)題或造假。表內(nèi)結(jié)構(gòu)比例異常十個(gè)指標(biāo)，確定該科目有問(wèn)題或造假。

第三節(jié)  分析資產(chǎn)負(fù)債表主要科目的內(nèi)容和方法

貨幣資金分析5個(gè)方面，短期投資分析4個(gè)方面，應(yīng)收票據(jù)分析2個(gè)方面，應(yīng)收帳款分析6個(gè)方面，預(yù)付帳款分析4個(gè)方面，存貨分析7個(gè)方面，其他應(yīng)收款分析4個(gè)方面，在建工程分析5個(gè)方面，固定資產(chǎn)分析6個(gè)方面，客戶經(jīng)理做好關(guān)鍵動(dòng)作，授信逾期不良心不慌；長(zhǎng)期投資分析7個(gè)方面，無(wú)形資產(chǎn)分析4個(gè)方面，實(shí)收資本分析3個(gè)方面，資本公積分析6個(gè)方面，未分配利潤(rùn)分析4個(gè)方面，短期借款分析6個(gè)方面，應(yīng)付票據(jù)分析4個(gè)方面，應(yīng)付賬款分析5個(gè)方面，或有負(fù)債分析的方法。

案例24：上市公司JY科技虛構(gòu)貨幣資金。

案例25：判斷虛增貨幣資金方法：存貸雙高，且貨幣資金占比異常高。

案例26：創(chuàng)業(yè)板造假第一例，WFSK公司預(yù)付賬款造假。

案例27：沒(méi)有那么多存貨，七家銀行貸款出現(xiàn)不良。

案例28：虛增實(shí)收資本，對(duì)應(yīng)虛增其他應(yīng)收款。

案例29：其他應(yīng)收賬款被子公司長(zhǎng)期占用。

案例30：上市公司DEM在建工程造假。

案例31：上市公司JZG固定資產(chǎn)造假

案例32：H公司虛增長(zhǎng)期投資6900萬(wàn)元。

案例33：對(duì)外投資出現(xiàn)問(wèn)題，導(dǎo)致各家銀行貸款不良。

案例34：高評(píng)估土地價(jià)值，虛增無(wú)形資產(chǎn)。

案例35 ：虛增固定資產(chǎn)，虛增資本公積。

案例36 ：虛增無(wú)形資產(chǎn)，虛增資本公積。

案例37：股東借款虛列資本公積。

案例38：總公司借款硬列資本公積。

第四節(jié)  識(shí)別小微企業(yè)隱藏負(fù)債的方法

隱藏負(fù)債5種類型，識(shí)別隱藏負(fù)債6種方法

案例39：隱藏負(fù)債，虛增資本公積。

第四章  分析銷售收入和現(xiàn)金流的內(nèi)容和方法 

虛増收入12個(gè)特征，虛增收入5種方法，核實(shí)收入5種方法，核實(shí)現(xiàn)金流4種方法。

案例40：未核實(shí)收入和現(xiàn)金流，出現(xiàn)3300萬(wàn)不良

案例41：KM機(jī)床虛假銷售產(chǎn)品，虛假退貨。

  第三部分  小微企業(yè)常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題及控制措施

第一章  小微企業(yè)常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題

經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，短貸長(zhǎng)用風(fēng)險(xiǎn)，民間借貸風(fēng)險(xiǎn)，環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，小微企業(yè)抗行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和和周期性風(fēng)險(xiǎn)弱，小微企業(yè)30個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)特征。

第二章  防控小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)措施

一、明確小微企業(yè)貸款五個(gè)定位

二、選準(zhǔn)客戶，從源頭上控制好貸款風(fēng)險(xiǎn)

嚴(yán)把客戶準(zhǔn)入，七分選三分管；批量開發(fā)客戶：分別講解對(duì)商圈類項(xiàng)目、商會(huì)類項(xiàng)目、產(chǎn)業(yè)集群類項(xiàng)目、產(chǎn)業(yè)鏈項(xiàng)目、開發(fā)上下游小微掌握的標(biāo)準(zhǔn)和方法；選好商業(yè)模式，商業(yè)模式比行業(yè)更重要；生產(chǎn)企業(yè)看成長(zhǎng)，商貿(mào)企業(yè)看過(guò)程控制。

三、九個(gè)方面做好貸前盡職調(diào)查，有效控制好貸款風(fēng)險(xiǎn)

四、堅(jiān)持小額、批量、分散風(fēng)險(xiǎn)原則

五、采用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)原則

六、做好貸后管理，及時(shí)化解存量貸款風(fēng)險(xiǎn)

自己創(chuàng)造的三個(gè)關(guān)鍵性動(dòng)作：錢出去貨進(jìn)來(lái)，貨出去錢回來(lái)，續(xù)作授信還款資金來(lái)源分析，設(shè)置操作表，是否潛在不良，是否采取清收壓縮措施。

案例41：G行用過(guò)橋資金收回貸款本息，被判返還給過(guò)橋人。

案例42：成功阻擊3億固貸不良，及時(shí)退出存量不良0.5億。