財稅管理

一、課程收益

本課程致力于企業(yè)在財稅體制改革后，財務管理的核心問題，如何掌握財務管理的基礎知識，如何建立財務思維？如何識別和分析企業(yè)所面臨的各種稅務風險？如何進行稅務籌劃？

結合實戰(zhàn)案例具體講解如何在管理和控制稅務風險的同時獲得稅收利益：合法避稅、合理節(jié)稅。

二、 課程主要內容

（一） 財務管理基礎知識

1. 一個中心

2. 二者平衡

3. 三項活動

4. 四個變量

5. 五個環(huán)節(jié)

6. 六大創(chuàng)新

（二）企業(yè)家應當建立的財務思維

1. 投資回報思維。

2. 現(xiàn)金為王思維。

3. 預算管理思維。

4. 成本領先思維。

5. 稅務籌劃思維。

（三）企業(yè)納稅基礎

1. 企業(yè)一共要納多少種稅？

稅種設置：八大類共18種稅分析。

2. 重點分析與解讀：

（1）增值稅；（2）企業(yè)所得稅；（3）最新個人所得稅。

（四）“金稅三期”下的稅務管理

1. 如何認識“金稅三期”？

2.“金稅三期”如何判斷企業(yè)有無異常？

稅務局主要比對以下這五類數(shù)據(jù)。

3. 這五類企業(yè)稅務風險最大。

4. 對號入座：“金稅三期”下十六項風險預警。

5. 對于個人銀行賬戶監(jiān)管更嚴。

案例：這個老板的銀行流水被扒了底！

總結：這些企業(yè)稅務最不安全！

（五）“金稅三期”下稅務風險防范

1. 稅務風險防范的要點。

（1）增值稅稅務風險防范。

（2）企業(yè)所得稅稅務風險防范。

案例：找成本費用發(fā)票抵扣企業(yè)所得稅的風險分析。

（3）如何規(guī)避個人所得稅風險。

私費公報對公司來說屬于多計成本費用，存在較大的稅務風險。

稅務稽查發(fā)現(xiàn)私費公報需要公司補交兩道稅。

案例5：公司發(fā)放補貼、向個人借款不按規(guī)定扣繳個稅被處罰。

案例6：“偷梁換柱” 找發(fā)票報銷抵個人所得稅。

2. 開具增值稅發(fā)票新規(guī)與風險防范。

案例：“金稅四期”下如何防范虛開、虛抵的風險。

3. 合同稅務風險防范。

4. 規(guī)避稅務風險的三個關鍵點。

案例：江蘇256家虛開企業(yè)，一次性被移送司法機關。

（五）新稅制下的稅務籌劃

1. 稅收籌劃的空間到底有多大？

2.  企業(yè)組織形式的稅務籌劃。

3. 拆分企業(yè)、拆分合同的稅務籌劃。

4. 利潤高、繳稅多的企業(yè)稅務籌劃。

5.  企業(yè)轉讓股權的稅務籌劃。

6.  債務融資的稅務籌劃。

7.  改變經(jīng)營方式的稅務籌劃。

8.  新個稅下工資薪金的稅務籌劃。

9.  新個稅下年終獎的稅務籌劃。

10.  個人轉讓股權的稅務籌劃。

11.  社保入稅與籌劃。

12.  充分利用稅收優(yōu)惠政策進行稅務籌劃。

稅務籌劃實戰(zhàn)案例12個。

三、 培訓時間：兩天